НБУ приказал банкам эффективней выполнять постановление №540 от 29.08.2014
Опубликовано: 01.09.2018
02.12.2014 служба финансового мониторинга НБУ направила письмо в Украинские банки с просьбой эффективней выполнять пункты постановления правления Национального банка Украины №540 от 29.08.2014.
Учитывая ситуацию на валютном рынке Украины НБУ акцентирует внимание на необходимости эффективного анализа документов на основании которых банки покупают валюту для клиентов. Данное письмо особенно касается отделов валютного контроля и финансово мониторинга банков.
Анализ документов проводится по каждой операции, и особое внимание обращается на такую информацию:
- Дата открытия текущего счета в банке
- Дата гос.регистрации клиента, размер уставного капитала банка, перечень учредителей и информации о количестве работников.
- Оценка репутации клиента и установка риска клиента.
- Характеристика деятельности клиента
- Наличие в деятельности клиента однотипных валютных контрактов.
- Предусматривает ли контракт поставку товаров на территорию Украины и сроки поставок.
- Убедится в том, что контрагенты с которыми будет осуществлятся расчет по контракту не являются лицами к которым применены санкции от ЕС и США (OFAC)
По мнению НБУ подозрительными сделками являются:
- продажа нерезидентом ценных бумаг украинских эмитентов ( в том числе низколиквидных ), а также ОВГЗ по ценам , значительно выше их номинальной стоимости ;
- возврат иностранным инвесторам дивидендов (в частности , по решению соответствующего уполномоченного органа общества о выплате дивидендов в сроки , превышающие установленные законодательством Украины );
- покупка у нерезидента доли в уставном капитале юридического лица - резидента по ценам , которые в десятки раз превышают зарегистрированный уставный капитал и т.д. ;
- погашение задолженности перед нерезидентами по договорам , предусматривающих уступку права требования ( замене первоначального кредитора в обязательстве ) по кредитным договорам , заключенным между уполномоченными банками и резидентами - заемщиками;
- в которых предметом контракта являются товары (продукция / работы / услуги ), стоимость которых сложно определить или не имеющих постоянной рыночной стоимости , например , консалтинговые, аудиторские , юридические услуги , роялти , другие объекты интеллектуальной собственности и т.д. ;
- выполнение обязательств по импортным операциям резидентов , по которым практически в последние дни законодательно установленных сроков расчетов осуществлялось возврат ранее приобретенных на межбанковском валютном рынке Украины средств в иностранной валюте , которые были перечислены нерезидентам - контрагентам в качестве предварительной оплаты ;
- поставка товаров в Украине , в которых товаропроизводитель не является поставщиком товаров и / или получателем средств .
Вывод по каждой операции должен сохранятся в банке и при первой потребности НБУ, должен быть предоставлен в полном обьеме и с пакетом документов.